新注册公司可以享受哪些税收优惠?
为了鼓励企业创业,国家在税收方面提供了一系列的优惠政策,比如企业所得税、个人所得税等都有不同程度的减免,除此之外还有增值税、城建税、教育费附加等税种也有相应的减免。
如果企业能够充分利用好这些税收优惠政策,就能为企业节省一大笔税金开支。不过在利用这些政策的时候也要注意一些细节问题,不然就可能会影响到企业的发展。
以增值税为例,如果企业在2020年底前能够享受增值税免征政策,那么在2021年底前就能够享受到增值税免征的优惠,同时还能减免房产税和土地使用税。如果在2020年底前没有享受到免征政策,那么就需要等到2021年才能享受到相关的税收优惠政策了。
另外企业还可以享受到增值税、个人所得税、城建税、教育费附加等税种的减免优惠。
1、增值税
为了鼓励企业创业,国家在增值税方面也提供了相应的优惠政策,比如小规模纳税人的增值税征收率为3%,如果企业年应税销售额不超过500万元,那么就可以免征增值税。
除了增值税之外,企业还可以享受到其他税种的税收优惠政策,比如企业所得税方面就有不同程度的减免。
企业在2021年底前可以享受到增值税和所得税的双重优惠,而且这两个税种都是采用先征后退的方式征收。如果企业能够在2021年底前享受到相关优惠政策,那么就能够省下一笔税金开支。
2、个人所得税
从2018年7月1日起,个人转让上市公司限售股,个人所得税缴纳实行核定征收,适用税率为5%,但不超过20%。
个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。
从2018年7月1日起至2020年12月31日止,对个人独资企业和合伙企业从事股权(票)、债权(票)投资取得的所得,暂免征收个人所得税。
3、城建税
如果企业是从事销售货物、提供加工修理修配劳务以及进口货物的单位和个人,那么就可以享受到城建税的减免优惠,税率为7%、5%、1%,或者是减半征收。如果企业从事零售货物的销售业务,那么就可以享受到3%的城建税优惠。
4、教育费附加
教育费附加是为了支持教育事业,在一些城市和地区,针对没有增值税和企业所得税的企业征收的一种附加税。教育费附加的税率是3%,与增值税和企业所得税不同,这一税种是按照销售额的2%计算缴纳。
以上就是关于新注册公司可以享受到哪些税收优惠政策的介绍,除此之外企业还可以享受到出口退税、土地使用税减免、增值税免税等政策。这些优惠政策都能够为企业节省一大笔税金开支,而且在这些税收优惠政策中,大部分都是针对小微企业。
5、房产税和土地使用税
房产税和土地使用税的减免优惠与企业的营业收入有关,不同行业适用的减免政策也有所不同。以房地产企业为例,如果企业属于普通住宅,那么其房产税和土地使用税都能够享受到相应的减免优惠。以普通住宅为例,其房产税年应纳税额不超过2万元,而土地使用税年应纳税额不超过1000元,两者都能够享受到减免优惠。
除了上述税收优惠政策外,还有一些其他的税收优惠政策。比如在企业初创阶段,企业可以享受到免征企业所得税的优惠;在企业成立初期,企业可以享受到三年内免征增值税和营业税的优惠;在企业初创阶段,企业还能享受到三年内免征增值税和营业税等政策。